Katra gada sākumā uzņēmumam ir pienākums pārskatīt skaidras naudas atlikuma limitu un saskaņot šo vērtību ar savu apkalpojošo banku. Šis noteikums ir noteikts ar Krievijas Federācijas Centrālās bankas 05.01.1998. Regulu Nr. 14-P. Tas ņem vērā uzņēmuma specifiku un režīmu, skaidras naudas apgrozījuma apjomu, skaidras naudas noguldīšanas bankā kārtību un termiņu, iespēju bankā apkalpot nedēļas nogalēs un vakaros, kā arī citus faktorus.
Tas ir nepieciešams
aprēķina veidlapa Nr.0408020
Instrukcijas
1. solis
Izmantojiet aprēķinu saskaņā ar veidlapu Nr. 0408020, lai noteiktu skaidras naudas atlikuma robežu. Sākumā ievadiet uzņēmuma konta nosaukumu un rekvizītus, norādiet apkalpojošās bankas nosaukumu.
2. solis
Aprēķiniet naudas ieņēmumu summu, kas saņemta uzņēmuma kasierē pēdējo trīs mēnešu laikā. Šajā gadījumā tiek apkopoti ne tikai paši ieņēmumi, bet arī naudas ieņēmumi aizdevumu, mērķa līdzekļu un citu ienākumu veidā. Nosakiet vidējos dienas ieņēmumus, dalot pēdējo trīs mēnešu peļņu ar šī perioda darba dienu skaitu.
3. solis
Aprēķiniet naudas summu, kas iztērēta ceļa, vispārējiem un citiem izdevumiem pēdējos trīs mēnešos. Tas neņem vērā algas un sociālo pabalstu izmaksas. Nosakiet organizācijas vidējos ikdienas naudas izdevumus.
4. solis
Ievadiet galvenos skaitļus attiecīgajās aprēķinu rindās. Ja šajā periodā uzņēmumam nebija nekādas darbības, norādiet plānoto vai paredzamo peļņu vai izdevumus.
5. solis
Nosakiet pārsnieguma limita ieņēmumu iesniegšanas termiņu bankā. Norādiet uzņēmuma darba laiku un vienojieties par ienākuma piegādes laiku. Jāņem vērā arī uzņēmuma attālums no apkalpojošās bankas atrašanās vietas. Pamatojoties uz šiem rādītājiem, banka pieņem lēmumu par skaidras naudas pieņemšanas noteikumiem.
6. solis
Norādiet pieprasītā limita summu un mērķi, kādam plānojat iztērēt ienākošos naudas ieņēmumus. Pārbaudiet, vai uzņēmumam nav budžeta parādu. Šis faktors var būt galvenais, kas ietekmēs bankas lēmumu noteikt skaidras naudas atlikuma limitu.
7. solis
Iesniedziet bankai divus aprēķina eksemplārus, lai noteiktu skaidras naudas atlikuma limitu. Katram no tiem banka uzliek pieņemto limita summu un norāda mērķus, kādiem uzņēmumam ir atļauts tērēt skaidru naudu no ienākumiem, kas nonāk kasierē. Pēc tam viena kopija tiek atgriezta organizācijai.
