Skaidras naudas atlikuma limits ir atļautais skaidras naudas daudzums darba dienas beigās, kas jāglabā kasē. Dienas laikā krātuves apjoms nav ierobežots. Dienas beigās visa summa, kas pārsniedz limitu, jāiemaksā bankā uzņēmuma norēķinu kontā. Bet ir daži izņēmumi. Organizācija drīkst pārsniegt skaidras naudas ierobežojumu kasē, bet ne ilgāk kā trīs dienas.
Tas ir nepieciešams
- Veidlapa naudas atlikuma limita aprēķināšanai saskaņā ar veidlapu Nr. 0408020 divos eksemplāros
- Kalkulators
Instrukcijas
1. solis
Skaidras naudas atlikuma limits jānosaka katru gadu. Organizācijas grāmatvedis aizpilda veidlapu, kuru gada beigās var saņemt apkalpojošajā bankā. Ja organizācijai ir vairāki norēķinu konti dažādās bankās, jums jāsazinās ar vienu no jums izvēlētajiem.
2. solis
Lai aprēķinātu limitu, jums jāņem naudas ieņēmumu summa par pēdējiem 3 mēnešiem un jāaprēķina vidējie dienas ieņēmumi, kopējo ieņēmumu summu dalot ar to darba dienu skaitu, par kurām tie tika saņemti. Lai noteiktu vidējos stundas ieņēmumus, daliet iegūto summu ar nostrādāto stundu skaitu vienā dienā.
3. solis
Tālāk jums jāaprēķina izmaksas par 3 mēnešiem. Izdevumos nav jāiekļauj pabalsti, algas un stipendijas. Nosakiet vidējos dienas tēriņus.
4. solis
Pamatojoties uz saņemtajiem datiem, nosakiet, kādam naudas atlikumam jābūt uzņēmuma normālai darbībai. Labāk ir norādīt lielāku skaitli, nekā jūs gaidāt, un banka izlems, vai apstiprināt šo summu vai samazināt. Ja jūsu bizness atrodas attālā vietā un tiek reti savākts, ir iespējams palielināt limita summu.
5. solis
Aprēķinot limitu, norādiet mērķus, kuriem jums var būt nepieciešama skaidra nauda. Parasti tie ir izdevumi algām, mājsaimniecības precēm, kancelejas precēm un citiem mājsaimniecības izdevumiem.
6. solis
Veidlapa ir jāaizpilda divos eksemplāros, tās jāparaksta direktoram un galvenajam grāmatvedim, un jāpiestiprina organizācijas zīmogs.
