Operatīvā finanšu plānošana sastāv no maksājumu kalendāra, kases plāna sastādīšanas, aprēķiniem par aizdevuma nepieciešamību. Pateicoties procesam, kļūst iespējams savlaicīgi veikt maksājumus, kontrolēt naudas kustību uzņēmumā un ārpus tā.
Operatīvā finanšu plānošana ir papildinājums pašreizējam. Procedūra tiek uzsākta, lai kontrolētu faktisko ieņēmumu saņemšanu uzņēmuma kontā, lai nodrošinātu uzņēmuma finansiālos panākumus. Problēmu risināšanai tiek izmantota objektīva informācija, ņemot vērā ekonomikas attīstības tendences, inflācijas procesus un iespējamās korekcijas ražošanas tehnoloģijās.
Darbības finanšu plānošana ietver:
- maksājumu kalendārs;
- kases plāns;
- aprēķinot īstermiņa aizdevuma nepieciešamību.
Maksājumu grafiks
Šī ir forma, kas sīki apraksta finanšu apgrozījumu, izmantojot norēķinu, valūtas un citus uzņēmuma kontus. Līdzekļu izmantošanu, pamatojoties uz šiem datiem, var plānot, ņemot vērā visus laika posmus. Tas ļauj veikt norēķinus, savlaicīgi veikt maksājumus dažādos valdības fondos.
Kalendārs tiek sastādīts uz mēnesi. Informāciju var sadalīt īsākos laika intervālos. Šādas formas noteikumus un apjomus nosaka, ņemot vērā galveno finanšu apjomu biežumu. Pateicoties dokumentam, jūs varat efektīvi kontrolēt līdzekļu izlietojumu grūtās finanšu situācijās, krīzēs.
Skaidras naudas plāns
To saprot kā skaidras naudas pārvietošanās plānu caur uzņēmuma norēķinu nodaļu. Tas nodrošina savlaicīgu banku finansējuma saņemšanu, ļauj uzraudzīt to kustību. Skaidras naudas plāns, atšķirībā no kalendāra, tiek sastādīts uz vienu ceturksni.
Skaidras naudas plānā ir četras galvenās sadaļas:
- naudas plūsmas avots;
- izmaksas;
- algas maksājumi;
- algu kalendārs iepriekš noteiktiem datumiem.
Iesniedzot dokumentu finanšu kredītiestādēm, tiek fiksēts skaidras naudas atlikums, noteikti dažādi limiti. Mijiedarbojoties ar komerciālajām finanšu institūcijām, tiek aprēķināti naudas apgrozījumi. Dati tiek pārsūtīti dažādām iestādēm un Krievijas Federācijas Centrālajai bankai. Pēdējā tiek veidota apgrozījuma prognoze valstij.
Īstermiņa aizdevuma nepieciešamības aprēķins
Šī plānošanas sadaļa ir aktuāla, ja uzņēmumam nepieciešams īstermiņa aizdevums. Aprēķins ietver kredīta lieluma aprēķināšanu, summas, kas nepieciešamas, lai beigās atgrieztos bankā. Tiek ņemta vērā kreditētā pasākuma efektivitāte un paredzamie ieņēmumi. Pēdējiem jānodrošina maksājumu grafika ievērošana, lai izslēgtu soda sankcijas.
Pēdējais posms ir analītiskā kopsavilkuma sagatavošana. Tajā izdarīti secinājumi par plānoto uzņēmuma nodrošinājumu ar finansēm, to veidošanās avotus.
Tādējādi plānošana ir neatņemama vadības darbību sastāvdaļa. Tas ļauj konkretizēt uzņēmuma attīstības mērķus, pareizi sadalīt finanšu plūsmas. Ar plānu palīdzību uzņēmums var ātri un bez kļūdām noteikt pašreizējo darbību atbalstam nepieciešamo finanšu resursu daudzumu, noteikt atsevišķu finanšu darījumu secību un laiku.
