Komandējumi vai komandējumi rada dažas izmaksas, piemēram, ceļojumi, izmitināšana, sakaru pakalpojumi utt. Par to ceļotājam skaidra nauda tiek dota no organizācijas kases. Pēc atgriešanās viņam jāatskaita iztērētās summas, nodrošinot čekus, kvītis, rēķinus, rēķinus, biļetes. Pamatojoties uz šiem apliecinošajiem dokumentiem, grāmatvedis vai pats darbinieks sastāda avansa ziņojumu (veidlapa Nr. AO-1).
Tas ir nepieciešams
- - apliecinošie dokumenti;
- - kontu plāns;
- - kalkulators.
Instrukcijas
1. solis
Pārbaudiet apliecinošo dokumentu pareizību. Tajās norādītajām izmaksām jābūt ekonomiski pamatotām. Pērkot ar skaidru naudu, jums jāiesniedz kvīts un pavadzīme. Šajos dokumentos pārbaudiet norādi par uzņēmuma datiem, iegādes datumu un laiku, kā arī produkta nosaukumu. Pavadzīmē jābūt organizācijas zilajam zīmogam.
2. solis
Kad viss ir pārbaudīts, sāciet aizpildīt izdevumu pārskatu. Pašā augšējā rindā ierakstiet uzņēmuma nosaukumu, ievadiet sava uzņēmuma kodu (OKPO).
3. solis
Uzrakstiet dokumenta numuru un pārskata datumu. Ievadiet struktūrvienības nosaukumu, norādiet ziņotāju, amatu un viņa darba laika numuru. Rindā "Avansa mērķis" norāda "ceļa izdevumi".
4. solis
Aizpildiet tabulu. Vispirms uzrakstiet summu, kas tika izsniegta. Zemāk apkopojiet, tas ir, norādiet, cik daudz naudas saņemts un iztērēts. Pēc tam rakstiet to pašu, tikai izmantojot grāmatvedības valodu, tas ir, veiciet grāmatojumus. Lai to izdarītu, jums būs nepieciešami apliecinoši dokumenti.
5. solis
Aizpildiet veidlapas aizmuguri. Ievadiet dokumenta datumu un numuru, nosaukumu, izmaksas, debeta kontu. Piemēram, pērkot materiālus debetā, norādiet kontu 10. Pēc ierakstu izdarīšanas - apkopojiet. Parakstieties ar atbildīgo personu.
6. solis
Atgriezieties pie pirmās lapas aizpildīšanas. Tabulā, kur bija nepieciešams norādīt grāmatvedības ierakstus, norādiet soli pa solim izdevumus. Debetā ievadiet to pašu kontu, kas veidlapas aizmugurē, un kredītā - 71.
7. solis
Zem tabulas norādiet, cik daudz pielikumu ir pievienots veidlapai, lai to izdarītu, saskaitiet apliecinošo dokumentu skaitu. Augšējā labajā stūrī apstipriniet ziņojumu, norādot summu vārdiem un parakstot.
8. solis
Pēc tam ievadiet apakškārtas atgriešanas summu, parakstiet dokumentu ar galveno grāmatvedi un kasieri.
