Skaidras naudas izņemšana, izmantojot atsevišķus uzņēmējus, notiek saskaņā ar dažādām shēmām. Šajā procesā ir iesaistīti citi uzņēmumi, bankas un privātpersonas. Arī naudas izņemšana prasa viltojumu. Atkarībā no pārkāptā likuma shēmas paredz kriminālsodu uz laiku līdz 7 gadiem.
Pagājušā gadsimta 90. gados parādījās milzīgs skaits shēmu, kas ļāva ātri bagātināties vai legalizēt negodīgi saņemtos ienākumus. Viens no tiem ir naudas izņemšana (skaidras naudas izņemšana, izņemšana). Šīs ir noteiktas darbības, kas ļauj jums iegūt naudu, nemaksājot nodokļus. Piemēri ir fiktīvi darījumi, dokumentu viltošana.
Naudas atmaksa un izņemšana mūsdienās tiek izmantota dažādi. Pirmajā vērtībā tiek pieņemta pilnīgi likumīga naudas izņemšana no bezskaidras naudas kontiem un vērtspapīru pārskaitīšana naudā. Nelikumīgas darbības sauc par naudas atgūšanu. Tie tiek noslēgti ne tikai apejot nodokļus, bet arī izmantojot iezīmētos līdzekļus citu problēmu risināšanai.
Tautas shēmas
Ir vairākas populāras IP shēmas. Viens no tiem ir firmas “fly-by-night” izmantošana. Shēmas būtība ir šāda - uzņēmums pārskaita naudu uz citas organizācijas kontu, kas, iespējams, sniedza noteiktus pakalpojumus. Līdzekļi tiek izņemti ar tās palīdzību, pats uzņēmums tiek likvidēts. Visbiežāk šādu organizāciju īpašnieki ir personas, kas sapņo par ātru ienākumu. To skaitā ir narkomāni un alkoholiķi. Starpnieki parasti saņem noteiktu maksu, kas ir atkarīga no pārskaitījuma lieluma.
Vēl viena shēma ir dalība indivīda shēmā. Persona atver bankas kontu, uzņēmums pārskaita par līdzekļiem. Depozīta īpašnieks izņem summu. Līdzīga shēma tiek novērota gadījumā, ja banka ir saistīta ar naudas atgūšanas procesu. Uzbrucēji bieži mērķē mazas, cienījamas, komerciālas iestādes.
Ir shēmas, kurās visas manipulācijas notiek ar dokumentu viltošanu vai neatbilstošu izmantošanu. Populāra shēma ir naudas atklāšana, izmantojot viltotas pases. Uzņēmumi tiek reģistrēti personīgi, izmantojot nozagtu pasi. Krāpnieki saņem lielas summas, un atbildība par viņu izņemšanu gulstas uz tās personas pleciem, kuras pase tika izmantota.
Mūsdienās daudzi individuālie uzņēmēji strādā arī ar maternitātes kapitāla piesaisti, kas tiek piešķirta, piedzimstot otrajam un nākamajiem bērniem. Lai izņemtu līdzekļus, kibernoziedznieki izmanto fiktīvus pirkšanas un pārdošanas darījumus, debetkartes.
Vēl vienu shēmu sauc par "pretplūsmu". Kopā ar viņu vairāki uzņēmumi steidzami sāk pārskaitīt naudu viens otram. Pēc duci šādu manipulāciju ir grūti saprast shēmu. Ja trīs gadu laikā noziegums netiek konstatēts, tad noilgums sāk darboties.
Atbildība
Lai novērstu šādu krāpšanu, nodokļu dienesti veic dažādas operatīvās darbības. No vienas puses, mēs varam redzēt to banku darbības, kuras strādā pie individuāliem uzņēmējiem. Uzņēmēju kontu kontrole ir obligāta. Valsts iestādes izstrādā īpašas programmas, kas ļauj uzņēmējiem izkļūt no ēnas un padarīt viņu algu baltu.
Nav īpaša raksta par naudas izņemšanu. Katrā konkrētajā situācijā tiek izmantots savs īpašais likums:
- par izvairīšanos no nodokļu nomaksas un viltotu dokumentu izveidošanu - brīvības ierobežošana līdz 6 gadiem;
- fiktīvu individuālu uzņēmēju vai līgumu izveide tiek uzskatīta par nelikumīgu uzņēmējdarbību, ietver cietumā līdz 7 gadiem;
- lai slēptu ienākumus, jūs varat nokļūt cietumā līdz 7 gadiem.
Banku iestādēm, kas piedalās nelikumīgās darbībās, ir noteikti īpaši sodi. Viņiem draud milzīgi naudas sodi, un vainīgajiem darbiniekiem paredzēts kriminālsods. Ja banka tiek atzīta par nelikumīgas shēmas dalībnieci, ļoti iespējams, ka tai tiks atņemta licence.
Dažreiz personas, kuras nav izdarījušas nelikumīgas darbības, tiek sauktas pie atbildības. Šajā gadījumā uzņēmējiem ieteicams pasargāt sevi, izmantojot pamatotu līgumu noslēgšanu, aprakstot visus iespējamos noteikumus dokumentos.
