Procentu kapitalizācija, tautā saukta par “procentu procentiem”, ir sava veida metode procentu aprēķināšanai par bankas depozītu. Sistēmas ietvaros iemaksas pieaugums notiek nevis vienu reizi, bet gan pakāpeniski - noteiktos laika intervālos un ņemot vērā īpašos faktorus.
Procentu kapitalizācija pieņem noguldījuma summas palielinājumu mēnesī, ceturksnī vai gadā, ņemot vērā uzkrāto procentu pievienošanu tam. Pēc tam tiek pārrēķināta turpmākā uzkrāto summu summa atbilstoši tajā brīdī uzkrātajai summai. Tādējādi galu galā bankas klients saņems summu, kas palielināta nevis par konkrētu, bet gan ar mainīgu procentu.
Piemēram, jūs varat veikt depozītu 100 000 rubļu apmērā par 12% gadā ar ikmēneša uzkrāšanu un procentu pārrēķinu. Normālos depozīta apstākļos 12 mēnešos saņemtā peļņa būs 12 000 rubļu (100 000 * 0, 12). Šajā gadījumā procentus parasti iekasē vienā un tajā pašā apmērā katru mēnesi. Ja saskaņā ar depozīta noteikumiem tiek nodrošināta procentu kapitalizācija, procentus aprēķina šādā secībā:
- par pirmo mēnesi: 100 000 * 0, 12/12 = 1000 rubļi;
- otro mēnesi: (100000 + 1000) * 0, 12/12 = 1010 rubļi.
- trešo mēnesi: (100000 + 1000 + 1010) * 0, 12/12 = 1020, 1 rublis utt.
Šādi izskatīsies procentu mēneša kapitalizācija, tomēr līgums var paredzēt ceturkšņa vai gada kapitalizāciju, kuras aprēķināšanas princips tomēr būs vienāds.
Procentu kapitalizācijas aprēķināšanai ir arī sarežģītāka formula:
kopējā noguldījuma summa = (1 + P / 100) * N, kur P ir kapitalizācijas periodā (mēnesī, ceturksnī vai gadā) uzkrātā procentuālā daļa, un N ir kopējais pārrēķina periodu skaits depozītā. Tajā pašā laikā der atcerēties, ka bankas līgumā visbiežāk norāda gada procentuālo daudzumu, pat ja depozīts tiek atvērts uz īsāku laiku. Tāpēc, atverot krājkontu 12% gadā ar ceturkšņa kapitalizāciju un tikai 6 mēnešus, iegūtās summas aprēķināšanas formula būs šāda: (12/4/100) * 2.
Pēc veiktajiem aprēķiniem redzams, ka kapitalizācijas laikā uzkrātie procenti tiks pieskaitīti arī esošajai depozīta summai, un nākamie procenti tiek aprēķināti no jaunās summas. Vienā vai otrā veidā ieguldījums nesīs lielāku atdevi nekā ar standarta un nekapitalizētiem procentiem.
Viena un tā pati banka visbiežāk piedāvā iespēju noformēt depozītu ar procentu kapitalizāciju vai bez tās. Lai izdarītu pareizo izvēli, jums vajadzētu domāt par to, kā jūs plānojat atbrīvoties no noguldītās summas: kapitalizētie noguldījumi ne vienmēr nodrošina iespēju katru mēnesi izņemt procentus, bet galu galā tie dod lielāku peļņu nekā vienkārši. Standarta krājkontu gadījumā uzkrātos procentus parasti var izņemt katru mēnesi, bet kopējā summa būs mazāka nekā ar kapitalizāciju.
