Skaidras naudas darījumi organizācijā jāatspoguļo primārajos dokumentos. Skaidras naudas darījumu uzskaitei tiek izmantots izdevumu kases orderis (CKO), uz kura pamata no kases tiek izsniegta skaidra nauda. Naudas līdzekļu izsniegšana par izdevumu kases orderi tiek veikta tikai dokumenta sastādīšanas dienā. Izdevumu kases pasūtījuma veidlapai ir apstiprināta KO-2 veidlapa.
Tas ir nepieciešams
- - KO-2 veidlapas forma.
- - dokumenti, kas pamato naudas izsniegšanu no kases (pasūtījums, pasūtījums, avansa pārskats utt.).
Instrukcijas
1. solis
Rindā "Organizācija" norādiet pilnu organizācijas nosaukumu un OKPO kodu.
2. solis
Ailēs "Dokumenta numurs" un "Noformēšanas datums" ievadiet skaidras naudas norēķinu sērijas numuru un naudas izdošanas datumu.
3. solis
Ailē "Atbilstošais konts" norādiet kontu, kura debetā atspoguļosiet no kases izsniegto summu, ailē "Kredīts" - 50. konts.
4. solis
Slejā "Summa" aizpildiet skaitļus ar izsniegto līdzekļu apjomu.
5. solis
Rindā "Izsniegšana" no kases norādiet tās personas uzvārdu, vārdu un patronīmu, kurai tiek izsniegta nauda.
6. solis
Slejā “Iemesls” ierakstiet naudas izdošanas mērķi, piemēram, “ieņēmumi tika nodoti bankai”, “izsniegti lietvedībā”.
7. solis
Rindā "Summa" ar lielo burtu norādiet summu: rubļi - vārdos, kapeikas - skaitļos.
8. solis
Rindā "Pielikums" ierakstiet dokumentus, uz kuru pamata notiek izsniegšana: nosaukums, numurs un sagatavošanas datums.
9. solis
Iesniedziet izdevumu kases rīkojumu parakstīšanai vadītājam un galvenajam grāmatvedim. Rindā “Saņemtais” naudas saņēmējs vārdos ieraksta saņemto summu.
10. solis
Rindā "Kam" norādiet informāciju par dokumentu, kas apliecina saņēmēja identitāti.
