Visiem PVN maksātājiem, pārdodot preces vai sniedzot pakalpojumus, ir jāsastāda rēķins. Šis nodokļu dokuments apstiprina PVN atskaitīšanu. Rēķinam ir vienota veidlapa, kuru Krievijas Federācijas valdība apstiprināja 2011. gada 26. decembrī.
Instrukcijas
1. solis
Vispirms norādiet rēķina sērijas numuru un noformēšanas datumu. Atcerieties, ka nejauša numerācija nav atļauta. Ja jums ir vairākas strukturālās nodaļas, ievadiet īpašus kodus, apstiprinot tos organizācijas grāmatvedības politikā. Gadījumā, ja veicat jau noformēta dokumenta labojumus, aizpildiet atbilstošo rindu, kas sākas ar vārdiem "Labojuma Nr. …".
2. solis
Ievadiet savas organizācijas nosaukumu. Tas nav pilnībā jānorāda, jūs varat vienkārši uzrakstīt LLC "Voroņeža". Zemāk norādiet organizācijas juridisko adresi. Ievadiet TIN un KPP numuru, to varat redzēt dokumentos, kas jums izsniegti, reģistrējoties Federālajā nodokļu dienestā.
3. solis
Ievadiet nosūtītāja un saņēmēja datus. Ja pircējs ir veicis avansu, lūdzu, norādiet maksājuma uzdevuma datus. Norādiet pircēja vārdu un juridisko adresi. Pēc tam ievadiet tā TIN un KPP. Norādiet valūtu, kurā darījums tiek veikts.
4. solis
Aizpildiet rēķina tabulas sadaļu. Šeit jums jāievada informācija par produktu vai pakalpojumu. Vispirms norādiet produkta nosaukumu, mērvienības un pārdoto produktu skaitu. Pēc tam norādiet preču vienības cenu, norādiet kopējās izmaksas bez PVN.
5. solis
Ievadiet PVN likmi un pievienotās vērtības nodokļa summu. Nākamajā slejā norādiet produkta vai pakalpojuma kopējās izmaksas. Uzrakstiet produkta izcelsmes valsti. Ja tas tika importēts no ārvalstīm, norādiet muitas deklarācijas numuru.
6. solis
Apkopojiet, parakstiet dokumentu ar organizācijas vadītāju un galveno grāmatvedi. Ielieciet uzņēmuma zīmogu.
7. solis
Sastādiet rēķinu divos eksemplāros. Ja kaut kas nav pareizs, izlabojiet to, izsvītrojot nepareizo ierakstu. Blakus tam, kurš un kad ievadījis informāciju par korekciju, noteikti norādiet.
