Ja organizācija izmanto norēķinus skaidrā naudā, tad šādi darījumi ir jāreģistrē dokumentos saskaņā ar Centrālās bankas noteikumiem.
Tas ir nepieciešams
- - kvīšu rīkojumu formas;
- - izdevumu pasūtījumu formas;
- - kasiera-operatora žurnāls;
- -kases grāmata.
Instrukcijas
1. solis
Aprēķiniet skaidras naudas atlikuma limitu un iesniedziet šo aprēķinu savā bankā. Visa skaidrā nauda, kas pārsniedz limitu, jāiemaksā bankā. Izņēmums no šī noteikuma ir tikai piecas dienas no algas vai citu maksājumu izsniegšanas termiņa.
2. solis
Ja organizācijai ir atsevišķas apakšnodaļas ar atsevišķiem bankas kontiem, tad naudas atlikuma limits tiek aprēķināts katrai šādai apakšnodaļai.
3. solis
Visas kvītis un izraksti no kases būtu noformējami ar izveidotās formas primāro dokumentu - kvīti vai izdevumu orderi. Veiciet kvīšu un debeta rīkojumu uzskaiti, lai saglabātu dokumentu numerācijas secību. Kases grāmatā ierakstiet visus darījumus par naudas kustību.
4. solis
Ievērojiet ienākošo un izejošo dokumentu un kases grāmatas aizpildīšanas pareizību. Skaidras naudas rīkojumos norādītās summas jāaizpilda vārdiem, uz pasūtījumiem ir nepieciešami grāmatveža un vadītāja paraksti. Kases grāmatām jābūt numurētām. Grāmatai jābūt sasietai, piestiprinātai ar piezīmi uz lapu skaitu un zīmogu.
5. solis
Pirms darba dienas beigām izņemiet pārskatu no kases. Reģistrē pārskata datus kasiera-operatora žurnālā. Papildus datiem par ikdienas ieņēmumiem no kases izrakstā kasiera operatora grāmatā atspoguļo bankai nodoto ieņēmumu summu un atlikumus katras dienas sākumā un beigās.
6. solis
Pēc atlikuma noņemšanas dienas beigās sagatavojiet kases pārskatu - atlasiet visus dienas primāros dokumentus līdz noņemamās kases grāmatas lapas daļai. Laikā iesniedziet grāmatvedības nodaļā kases pārskatus.
