Operācijas naudas izņemšanai no kases tiek sastādītas ar izdevumu kases orderi KO-2 formā. Tas tiek formalizēts gan tradicionālajās apstrādes metodēs, gan apstrādē ar datortehnoloģiju palīdzību. Algu izsniedz atbilstoši algas sarakstam. Tiek izsniegts viens naudas aizplūšanas rīkojums par kopējo pārskata summu. Grāmatvedības darbinieks to izraksta vienā eksemplārā. To paraksta organizācijas vadītājs un uzņēmuma galvenais grāmatvedis, un tam jābūt reģistrētam izdevumu un ienākošo kases dokumentu reģistrā.
Instrukcijas
1. solis
Augšdaļā norādiet dokumenta sērijas numuru. Nākamais ir sastādīšanas datums. Sagatavošanas datumā jums jānorāda naudas izsniegšanas datums.
2. solis
Strukturālās apakšnodaļas kodu aizpilda atsevišķas apakšnodaļas atbilstoši tiem piešķirtajiem kodiem.
3. solis
Ailē "korespondentkonts" - debeta konts, kuram pieder izsniegtā summa.
Ailē analītiskās uzskaites kods - analītiskās uzskaites sistēmas kods.
Ailē kredīts - konts 50.
Izdodot naudu mērķa finansēšanas secībā, aizpildiet īpaša mērķa kodu.
Izsniedzamajā slejā - tās personas pilns vārds, kurai tiek izsniegta nauda.
4. solis
Ailē iemesla dēļ - norādiet naudas emisijas pamatu. Summa ir norādīta vārdos ar lielo burtu. Visas tukšās vietas ir izsvītrotas.
Pielikuma slejā norādiet informāciju par dokumentu, saskaņā ar kuru tiek izsniegta nauda.
Saņemtajā ailē - saņēmējs saņemto summu raksta vārdos. Visas tukšās vietas ir izsvītrotas.
Ailē PO - norādiet visus saņēmēja personu apliecinošā dokumenta datus.
5. solis
Naudu var izsniegt no kases par rēķina kasi - algu, prēmiju, atvaļinājuma naudas, pabalstu izmaksas gadījumā, organizācijas darbinieku rēķinā, piegādājot bankā, samaksājot piegādātājiem vai dibinātājiem.
