Dažādu kopfondu un pārvaldības sabiedrību popularitāte pieaug. Akcijai, atšķirībā no akcijām un obligācijām, nav nominālvērtības. Paredzēto akcijas vērtību nosaka likums atkarībā no aktīvu vērtības, kas veido konkrēto kopfondu.
Instrukcijas
1. solis
Akcija ir reģistrēts vērtspapīrs, kas tās īpašniekam (ieguldītājam) dod tiesības uz noteiktu ieguldījumu fonda īpašuma daļu. Īpašumtiesības uz akciju katram ieguldītājam dod vienādu tiesību daudzumu, ieskaitot tiesības atmaksāt viņa daļu tās pašreizējā vērtībā, t.i. saņemt naudas summu, kas atbilst daļai.
2. solis
Paredzēto ieguldījumu vienības vērtību nosaka pēc šādas formulas: RSP = NAV / Q, kur: NAV ir ieguldījumu fonda neto aktīvu vērtība; Q ir kopējais ieguldījumu vienību skaits.
3. solis
Kopfonda neto aktīvu vērtību nosaka atkarībā no tā veida. Atvērta tipa fondam šī vērtība tiek aprēķināta darba dienas beigās, intervāla tipa fondam - intervāla slēgšanas dienā.
4. solis
Fonda neto aktīvu vērtība ir starpība starp tā aktīvu vērtību un saistību summu, kas jānokārto ar šiem aktīviem. Starpība tiek ņemta vērā brīdī, kad tiek noteikta neto aktīvu vērtība, t.i. dienas vai intervāla beigās - fonda pārvaldes sabiedrība.
5. solis
Akcija nav fizisks nodrošinājums; akcionāra vārds un uzvārds un informācija ir ierakstīta īpašā Investoru reģistrā. Pamatojoties uz šo uzskaites sistēmu, tiek aprēķināts emitēto vienību skaits brīdī, kad tiek noteikta aplēstā vērtība. Reģistru pārvalda īpaša reģistratoru organizācija, kas sniedz datus pārvaldības sabiedrībai.
6. solis
Akcijas aplēstās vērtības noteikšanas metode nav atkarīga no jaunpienākušo un atstājošo akcionāru skaita. Emitējot un izpērkot akciju, aplēsto vērtību maina attiecīgi uzcenojuma un izmaksu atlaides summa. Piemaksa par akcijas iegādi nedrīkst pārsniegt 1,5% no paredzamajām izmaksām, bet atlaide - ne vairāk kā 3%.
7. solis
Aprēķinātās vērtības pārpalikums ir kompensācijas summa, ko pārvaldības sabiedrība saņem, lai segtu ieguldītāju akciju emisijas izmaksas. Pārvaldības sabiedrībai tiek piešķirta atlaide aplēstajai vērtībai, lai atlīdzinātu akciju izpirkšanas procedūras izmaksas.
