Avansa maksājums ir avansa maksājums par iegādātu preci vai pasūtītiem darbiem vai pakalpojumiem. Saskaņā ar dokumentiem, kas apstiprināti ar valdības dekrētu, avansa maksājuma summa jāreģistrē pārdošanas grāmatā un jāizraksta par saņemtajiem līdzekļiem, rēķinā norādot preces, darbus vai pakalpojumus. Par katru saņemto avansa maksājumu jāizraksta atsevišķs rēķins.
Instrukcijas
1. solis
Ja katra paņemtā avansa summa netiek grāmatota atsevišķā rēķinā un pārdošanas grāmatā nav reģistrēta ar atsevišķu numuru, tas ir rupjš noteikumu pārkāpums, kas ir paredzēts darbam ar skaidru naudu pārdošanas, pakalpojumu vai darbu nodrošināšanā. Pārbaudes laikā viņi var uzlikt lielu administratīvo naudas sodu un sodīt līdz atbildīgās personas kriminālvajāšanai un uzņēmuma slēgšanai.
2. solis
Grāmatojiet avansa rēķinus atbilstoši savai numerācijas sistēmai virsgrāmatā. Jūs nevarat ievietot sērijas numuru, kas norādīts uz parastajiem rēķiniem.
3. solis
Veicot avansa rēķinus, noteikti norādiet savas organizācijas nosaukumu un TIN. Reģistrē to pašu informāciju par pircēju.
4. solis
Uzrakstiet tā produkta, pakalpojuma vai darba pilnu nosaukumu, par kuru tika samaksāts avanss.
5. solis
Norādiet nodokļa likmes procentuālo daļu un pilnībā norādiet tās summu. Nodokļa likme, ko iekasē no klienta, tiek noteikta, pamatojoties uz šī produkta, pakalpojuma vai darba nodokļu likmēm.
6. solis
Avansa maksājums par dokumentiem jāveic 5 dienu laikā.
7. solis
Manuālajā režīmā izveidojiet un grāmatojiet avansa maksājumus rēķinā par maksājuma uzdevumu.
8. solis
Izmantojiet programmu 1C, lai veiktu avansa maksājumu par visiem rēķiniem par norēķinu periodu.
9. solis
Ceturkšņa beigās, lai ziņotu par taksācijas periodu, visi rēķini bez kļūdām jāievada automātiskajā uzskaites režīmā, norādot PVN likmi un summu.
