Galvenais rīks jebkura uzņēmuma finanšu plūsmu pārvaldīšanai ir norēķinu konts. Kompetentā vadība nodrošina savlaicīgus norēķinus ar biznesa partneriem, piegādātājiem un darbuzņēmējiem, organizācijas darbiniekiem un budžetu. Bezskaidras naudas noregulējumu var iedalīt 2 blokos: darījumu veikšana norēķinu kontā un to atspoguļošana grāmatvedības kontos.
Instrukcijas
1. solis
Mazajiem uzņēmumiem parasti nav īpašu problēmu ar maksājumu organizēšanu: finanšu darbinieks noformē rīkojumus, aizved tos uz banku vai pārsūta elektroniski caur Klientu-Banku sistēmu, saņem izrakstus un ievieto tos grāmatvedības programmā. Ja mēs runājam par kontrolakciju sabiedrību, kas apvieno vairākus desmitus juridisku personu, norēķinu konta pārvaldīšanai ir nepieciešama sistēma.
2. solis
Organizējiet dokumentu uzskaiti, kas saņemti par samaksu no dažādām uzņēmuma nodaļām: reģistrējiet tos īpašā žurnālā vai elektroniskā failā ar piekļuvi vietējam tīklam. Glabājiet rēķinus, specifikācijas, apkalpošanas piezīmes un citas naudas pārskaitīšanas lietojumprogrammas dažādās glabāšanas ierīcēs par attiecīgo tēmu: nodokļi, algas, maksājumi galvenajiem piegādātājiem, komunālās izmaksas, kredīta norēķini utt.
3. solis
Veicot maksājuma rīkojumus, uzmanīgi pārbaudiet saņēmēja bankas rekvizītus, maksājuma summu un tā mērķi. Neviens nav pasargāts no kļūdām, tāpēc, iesniedzot gatavos maksājumus pārbaudei un parakstīšanai galvenajam grāmatvedim, katram pasūtījumam pievienojiet primāro dokumentu, uz kura pamata tas noformēts.
4. solis
Parasti darbiniekiem, kuri ir atstājuši pieprasījumu apmaksāt visus izdevumus, ir svarīgi zināt maksājuma uzdevuma datumu un numuru. Lai nenovirzītos no meklēšanas ar katru jautājumu, katru dienu veiciet konsolidētu norēķinu konta darījumu reģistru. Tajā jābūt informācijai par saņēmēju, maksājuma summu un mērķi, ar daudzām juridiskām personām uzņēmumā - par maksātāju, kā arī pasūtījuma numuru.
5. solis
Šādu darījumu reģistru var sastādīt manuāli, taču tā optimizētā versija būs optimālākā. Lielākajai daļai grāmatvedības programmatūras ir līdzīga funkcija, vai arī to ir iespējams izveidot.
6. solis
Ērtības labad saglabājiet maksājumu kopsavilkumu koplietojamā failā vai ievietojiet to gatavu savas organizācijas vietējā tīklā. Tādā veidā visas ieinteresētās personas var iegūt nepieciešamo informāciju.
7. solis
Lai nepalaistu garām regulāro maksājumu termiņus, sastādiet plānoto izdevumu kalendāru: nodokļus, procentu maksājumus par aizdevumiem, regulāras daļas saskaņā ar līgumiem utt.
8. solis
Lai grāmatvedībā pareizi atspoguļotu darījumus ar norēķinu kontu, vienojieties ar galveno grāmatvedi par standarta darījumu rakstīšanu un koncentrējieties uz tiem, izliekot bankas izrakstus.
9. solis
Noteikti instalējiet sistēmu "Klients-banka". Tas ļaus jums izvairīties no ikdienas braucieniem uz banku un paātrināt maksājumus, jo bankas kasē tie nav jāapstrādā manuāli. Gandrīz visas šādas programmas atbalsta apmaiņas funkcijas ar grāmatvedības programmām: maksājumu uzdevumu ielādi un izrakstu izkraušanu.
10. solis
Protams, norēķinu automatizācija neatceļ papīra dokumentus, tāpēc neaizmirstiet regulāri saņemt konta izrakstus no bankas un pārsūtīt tos grāmatvedības nodaļai.
